Про виконання бюджет Білозерської міської територіальної громади на 2022 рік за 12 місяців 2022 року

Дата: 03.02.2023 11:34

Кількість переглядів: 208

ПРОЕКТ: вноситься начальником фінансового відділу Білозерської міської ради Сафоновою О.О.

БІЛОЗЕРСЬКА  МІСЬКА  РАДА

РІШЕННЯ

від 23.02.2023 р. № 8/47-- 2    

м.Білозерське

Про виконання бюджет Білозерської міської територіальної громади на 2022 рік          за 12 місяців 2022 року

Керуючись статтями 28, 80 Бюджетного Кодексу України, статтею 26 Закону України  «Про місцеве самоврядування в Україні», враховуючи висновки постійної комісії з питань планування бюджету, фінансів, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва, Білозерська міська рада

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити звіт про виконання бюджету Білозерської міської    територіальної громади на 2022 рік за 12 місяців 2022 року по доходам у сумі  91 949,4 тис.грн., та по видатках у сумі 89 259,8 тис.грн. (додаток додається), в тому числі:

1.1. По загальному фонду міського бюджету: по доходах у сумі 89 435,0 тис.грн., по видатках у сумі 86 784,2 тис.грн.;

1.2. По спеціальному фонду міського бюджету по доходах у сумі 2 514,4 тис.грн., по видатках у сумі 2 475,6 тис.грн.                                                

2. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань планування бюджету, фінансів, соціально-економічного розвитку, інвестицій та міжнародного співробітництва (ФЕДЬКО)

Білозерський міський голова                                                     Сергій МАКЄЄВ

Додаток

до рішення міської ради

№ 8/47-__ від 23.02.2023

Пояснювальна записка

до звіту про виконання бюджету Білозерської міської територіальної громади за 12 місяців 2022 року

І. Загальна характеристика виконання бюджету.

      Бюджет громади у 2022 році складається з бюджету міста Білозерське та Нововодянської селищної ради.

      За підсумками 2022 року по зведеному бюджету планові показники по доходах загального фонду, з урахуванням змін, виконані на 103,26% в сумі 89435,0 тис.грн.:

- трансферти  - 44736,0 тис.грн. або 99,71%;

- власних та закріплених доходів надійшло – 44699,0 тис.грн., або зведений бюджет (без урахування трансфертів) виконаний на 107,07 %.

По спеціальному фонду за підсумками 2022 року надійшло доходів (без урахування трансфертів) 2514,4 тис.грн., план виконаний на 107,76%.

ІІ. Показники економічного розвитку регіону.

Пріоритетним напрямком розвитку громади є сільське господарство та промисловість.   

Вирощування польових культур продовжує залишатись основним джерелом прибутку для аграріїв. Площа зернових культур та соняшнику в структурі посівних площ складає відповідно 5215,4 га.

Розрахунки за оренду земельних та майнових паїв проведені в повному обсязі.

Заборгованість по заробітній платі по активно діючим сільськогосподарським  підприємствам відсутня.

На території Білозерської міської територіальної громади діють сільськогосподарські промислові підприємства: ТОВ «Перспектива», ПрАТ «Екопрод», СФГ «Агрос».

 Також на території працює підприємство вугільної промисловості ТДВ «Шахта Білозерська», яка є структурним підрозділом ТОВ «ДТЕК ЕНЕРГО».

До надходжень загального фонду місцевого бюджету 2022 року мають найбільшу питому вагу (87,3%) дванадцять бюджетоутворюючих підприємств міста, від яких надійшло 39 035,7 тис.грн.:

- ТДВ «ШАХТА БІЛОЗЕРСЬКА» - 58,9% або надійшло 26313,2 тис.грн., у т.ч. податку на доходи фізичних осіб (далі ПДФО) 25495,0 тис.грн., плати за землю 294,6 тис.грн., рентної плати за користування надрами 523,6 тис.грн.;

-ТОВ «ДТЕК СЕРВІС» - 1,3% або 596,2 тис. грн., надійшло ПДФО;

- КП « ДОБРО» - 2,1% або 957,5 тис.грн., у т.ч. ПДФО – 913,9 тис.грн., плати за землю 43,6 тис.грн;

-  ПрАТ "Екопрод" – 0,90% або надійшло 401,1 тис.грн., у т.ч., ПДФО – 201,1 тис.грн., плати за землю – 8,5 тис.грн., єдиного податку – 191,5 тис.грн.;

- ТОВ «АТБ-маркет» – 1,2% або надійшло 523,6 тис.грн., у т.ч., ПДФО – 207,0 тис.грн., плати за землю 27,6 тис.грн., податок на нерухомість – 32,0 тис.грн.; акцизний податок – 257,0 тис.грн.;

- ТОВ «Омега» – 0,4% або 164,9 тис.грн. надійшло акцизного податку;

- ООО «Перспектива» - 2,6% або надійшло 1142,5 тис.грн., у т.ч., ПДФО 547,6 тис.грн., плати за землю 101,7 тис.грн., податок на нерухомість – 0,7 тис.грн., єдиного податку – 492,5 тис.грн;

- АТ «УКРЗАЛІЗНИЦЯ» - 0,3% або надійшло 144,2 тис.грн., плати за землю;

- РЕЗОН СФГ – 0,3% або надійшло 120,4 тис.грн., у т.ч.  ПДФО 18,6 тис.грн., плати за землю – 41,0 тис.грн., єдиного податку – 60,8 тис.грн.;

-ТОВ «Агродобробут» - 0,4% або надійшло 179,9 тис.грн, у т.ч., ПДФО – 99,7 тис.грн., єдиного податку – 80,2 тис.грн;

- АГРОС СФГ – 0,4% або надійшло 168,5 тис.грн., у т.ч. плати за землю – 17,2 тис.грн., єдиного податку – 151,3 тис.грн.;

- ПП БРЕС ПРОГРЕСС – 0,4% або надійшло 173,5 тис.грн., у т.ч. ПДФО 107,7 тис.грн., єдиного податку – 65,8 тис.грн.;

До бюджетної сфери установою обласної комунальної власності, яка сплачує ПДФО до місцевого бюджету, відноситься Білозерський ПГЛ. Сума сплати податку за 2022 рік складає 467,6 тис.грн.

В сфері обслуговування на території громади функціонує 90 закладів (із них: 24 продуктових магазинів, 14 господарських та спеціалізовані магазини, 3 магазини будматеріалів, 6 магазинів одягу, 10 змішаних магазинів (продуктові та промислові товари), 2 автозаправні станції, 1 заклад громадського харчування, 4 перукарні, 4 аптеки, 3 заклади з надання ритуальних послуг, 1 шахта, 2 станції технічного обслуговування, 3 з надання інтернет послуг, 2 пошти,  17 дрібна – роздрібна торговельна мережа.

За статистичними даними середньомісячна заробітна плата працівників Білозерської міської територіальної громади за січень-грудень 2022 року складала 10, 5 тис. грн.

Протягом 2022 року на обліку в Добропільському центрі зайнятості перебувало 325 осіб, з них працевлаштована 112 осіб, 8 особи проходили професійне навчання. Станом на 01.01.2023 року 74 осіб безробітних.

 Протягом 2022 року в громадських роботах прийняли участь 9 осіб.

ІІІ. Доходи.

         1.2.1 Виконання у 2022 році затверджених (з урахуванням змін) доходів загального фонду (без урахування трансфертів) становить 107%, або фактично надійшло 44 699,0 тис.грн., що більше на 2 952,5 тис.грн., затверджених показників (41 746,5 тис.грн.).

Невиконання відбулося:

•   за кодом (14031900) – акцизний податок з ввезеного на митну територію пального - на 6% або на 2,2 тис.грн. Зменшення відбулося за рахунок зменшення обсягів роздрібного продажу пального.

Причини, які призвели до зменшення фактичних надходжень у 2022 році порівняно з 2021 роком, або збільшення (більше ніж 5%) в цілому та з розшифровкою в розрізі основних бюджетоутворюючих податків, зборів, інших.

У порівнянні з 2021 роком надходження до загального фонду місцевого бюджету без урахування трансфертів  у 2022 році зменшилися на 17 434,9 тис.грн., або на 28,1%.

Зменшення відбулося:

1. (11010000) у 2022 році становить - 38 370,8 тис.грн., проти 52 667,9 тис.грн., у 2021 році. Зменшення на 27% або на 14 297,1 тис.грн., внаслідок створення відокремленного підрозділу ТДВ «Шахта Білозерська» з юридичною адресою на іншій територіальній громаді  (втрата 16 082,0 тис.грн.).                                              

2. (14021900) становить 6,3 тис. грн., що в 6,3 рази або на 33,7 тис.грн., менше, ніж у 2021 році та (14031900) становить 35,5 тис.грн., що в 3,8 раза або на 100,3 тис.грн., менше 2021 року. Зменшення відбулося за рахунок зменшення обсягів роздрібного продажу пального.

3. (14040000) склало 512,7 тис.грн., проти фактичних надходжень 1 426,6 тис.грн., що менше на  64% або на 913,9 тис.грн., проти 2021 року. Зменшення пояснюється зниженням рівня фактичного використання підакцизних товарів через воєнний стан, введений Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затвердженим ЗУ від 24 лютого 2022 року №2102-ІХ "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні".                                   

 4. (18010200) становить 4,3 тис.грн., проти 9,8 тис.грн., що менше на 56% або на 5,5 тис.грн., та за кодом (18010300) становить 0,6 тис.грн., проти 119,6 тис.грн., що на 99,5% або на 119,0 тис.грн., менше 2021 року. Зменшення відбулося внаслідок зменшення кількості платників податків через воєнний стан, введений Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затвердженим ЗУ від 24 лютого 2022 року №2102-ІХ "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні".                                  

 5. (18010500) склало 281,1 тис.грн., проти 290,7 тис.грн., що менше на 3,3% або на 9,6 тис.грн., (18010600) склало 582,5 тис.грн., проти 857,2 тис.грн., що менше на 32% або на 274,7 тис.грн., (18010700) склало 7 тис.грн., проти 121,7 тис.грн., що менше на 94,3% або на 114,7 тис.грн., (18010900) 452,1 тис.грн. проти 660,2 тис.грн., що менше на 31% або на 208,1 тис.грн. Зменшення відбулося через воєнний стан,у період якого не нараховується та не сплачується плата за землю, згідно ЗУ від 15 березня 2022 року № 2120-ІХ "Про внесення змін до ПДКУ та ін. законодавчих актів України щодо дії норм на період дії воєнного стан.

6. (18050300) склало 118,5 тис.грн. проти 302,1 тис.грн. у 2021 році. Зменшення відбулося на 60,8% або на 183,6 тис.грн. внаслідок зменшення суми фактичних надходжень (ПП БРЕС ПРОГРЕС на 103,7 тис.грн., ТОВ АЗІМУТ на 72,1 тис.грн., СФГ БЛАГОДАТЬ на 5,4 тис.грн., Приватне підприємство "Україна" на 2,4 тис.грн. порівняно з 2021 роком.                                  

7. (18050400) склало 2 180,5 тис.грн. проти 3 159,7 тис.грн. у 2021 році. Зменшення відбулося на 31% або на 979,3 тис.грн. через воєнний стан, у період якого платники єдиного податку першої та другої груп, мають право не сплачувати єдиний податок,  згідно ЗУ від 15 березня 2022 року № 2120-ІХ "Про внесення змін до ПДКУ та ін. законодавчих актів України щодо дії норм на період дії воєнного стан.                                        

8. (18050500) склало 1 125,8 тис.грн. проти 1 190,7 тис.грн. у 2021 році. Зменшення відбулося на 5,4% або на 64,8 тис.грн. у зв’язку з відсутністю авансових платежів податку за ІV квартал 2022 року по СФГ РЕЗОН у сумі 41,7 тис.грн., Пученков І.В. у сумі 8,4 тис.грн., СФГ ДИНАСТІЯ у сумі 7,3 тис.грн.

9. (21010300) склало 13,2 тис.грн. Проти 15,5 тис.грн. у 2021 році. Зменшення відбулося на 14% або на 2,3 тис.грн. за рахунок зменшення прибутковості та обсягів фінансування будівельних робіт КП БIЛОЗЕРСЬКИЙ УСПIХ та неприбутковості КП «БСЄЗ”.

10. (21081100) склали 1,7 тис.грн. проти 13,9 тис.грн., що менше на 87,8% або на 12,2 тис.грн., (21081500) склали 0 тис.грн. проти 98,0 тис.грн., що менше на 100% або на 98,0 тис.грн. Зменшення відбулося у зв’язку зі зменшенням та відсутністю застосування штрафів у 2022 року через воєнний стан, введений Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затвердженим ЗУ від 24 лютого 2022 року №2102-ІХ "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні".

11. (22010300) склали 20,4 тис.грн. проти 61,1 тис.грн., що менше на 66,6% або на 40,7 тис.грн., (22012500) склали 4,4 тис.грн. проти 30,3 тис.грн., що менше на 85,5% або на 25,9 тис.грн., (22012600) склали 42,4 тис.грн. проти 98,7 тис.грн., що менше на  57% або на 56,3 тис.грн., (22012900) склали 1,2 тис.грн. проти 9,2 тис.грн., що менше на 87% або на 8,0 тис.грн. Зменшення відбулося у зв’язку зі зменшенням та відсутністю надходжень у 2022 року через воєнний стан, введений Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затвердженим ЗУ від 24 лютого 2022 року №2102-ІХ "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні".

12. (22080400) склали 289,9 тис.грн. проти 560,9 тис.грн. у 2021 році. Зменшення відбулося на 48,3% або на 271 тис.грн. за рахунок зменшення кількості платників податку через воєнний стан, введений Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затвердженим ЗУ від 24 лютого 2022 року №2102-ІХ "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні".

    Збільшення відбулося:

1.  (13030000) становить 523,6 тис.грн. проти 213,6 тис.грн., що більше на 59,2% або на 310 тис.грн. проти 2021 року за рахунок збільшення обсягів видобутку корисних копалин ТДВ «ШАХТА БІЛОЗЕРСЬКА».

2.  (18010100) становить 2,1 тис.грн. 0,8 тис.грн. Збільшення на 62% або на 1,3 тис.грн. за рахунок збільшення суми надходжень від ТОВ "ДУА" на 1,3 тис.грн.

3. (18010400) становить 42,3 тис.грн. проти 28,5 тис. грн у 2021 році. Збільшення на 32,6% або на 13,8 тис.грн. за рахунок збільшення суми надходжень від ООО "АТБ-торгстрой" на 15,8 тис.грн.

4. (24060300) - у 2022 році становить – 51,8 тис.грн. проти 1,2 тис.грн. у 2021 році. Через збільшення фактичних надходжень внаслідок повернень коштів минулих років у 2022 році.

1.2.2. Причини перевиконання у 2022 році річних затверджених показників по екологічному податку (понад 5%):

Надходження екологічного податку (19010100) склало 120,8 тис.грн. - перевиконання на 100% або на 120,8 тис.грн. за рахунок врахування при складі річного розпису помилково занижених показників.

Причини зменшення фактичних надходжень у 2022 році порівняно з 2021 роком.

Надходження екологічного податку (19010100) склало 120,8 тис.грн. проти 483,4 тис.грн. у 2021 році. Зменшення екологічного податку відбулося на 362,6 тис.грн., або на 75% виникло через воєнний стан, у період якого не нараховується та не сплачується за І, ІІ, ІІІ та ІV квартали 2022 року екологічний податок за всі обсяги та види забруднення, згідно ЗУ від 24 лютого 2022 року №2102-ІХ "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні".

Надходження доходів до спеціального фонду за 2022 року склали 27,1 тис. грн., або 91,1 % до уточненого річного плану 2022 року.

По КБКД 25010100 «Плата за послуги, що надаються бюджетними установами» надійшло  доходів у сумі 19,8 тис. грн.,   у т.ч.:

- надходження від послуг РАЦСУ – 2,1 тис.грн.;

- надходження від батьківської плати – 17,8 тис.грн.;

25010300 «Плата за оренду майна бюджетних установ» за звітний період надійшло 7,3 тис.грн. аренда сміттєвоза.

     Дебіторська заборгованість по доходах станом на 01.01.2023 р. складає 135,4 тис. грн., (оренда сміттєвоза – 101,6 тис. грн., батьківська плата – 33,8 тис. грн.)

Кредиторська заборгованість по доходах станом на 01.01.2023 складає 0,190 тис. грн.

4. Видатки та заборгованість

Бюджет Білозерської міської територіальної громади по видатках загального фонду виконаний  у сумі 86784,2 тис. грн., чи на 93,9 % від уточненого плану.

У першу чергу фінансувалися такі  галузі:

- управління  -  11705,2 тис. грн., чи 99,3  % від загального фінансування;

- освіта  -  63743,7  тис. грн., чи  94,7%  від загального фінансування;

- охорона здоров'я   -  859,3 тис. грн., чи  86,3 % від загального фінансування;

- соціальний захист – 2044,2  тис. грн., чи 95,9 % від загального фінансування;

- культура  - 3666,9 тис. грн., чи 100 % від загального фінансування;

- фізична культура та спорт – 310,3 тис.грн., або 100% від загальної суми фінансування.

- житлово-комунальне господарство – 2510,1 тис. грн., чи 64,3% від загального фінансування;

Пріоритетними статтями у фінансуванні залишаються:

- заробітна плата з нарахуваннями  виконання становить 75031,6 тис. грн., що складає

95,6 % від загального виконання місцевого бюджету;

- продукти харчування  - 18,353 тис. грн., чи 100 % від загального виконання;

- енергоносії  -  5931,1 тис. грн., чи 79,2 % від загального виконання.

Стан кредиторської та дебіторської заборгованості

Станом на 1 січня 2023 року кредиторська та дебіторська відсутня.

Державне управління

  ТПКВКМБ 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад»

ТПКВКМБ 0110160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах»

Бюджетні призначення затверджені рішенням міської ради від 23.12.2021 №8/29-4 «Про бюджет Білозерської міської територіальної громади на 2022 рік»,

В порівнянні плану на вказаний період з урахуванням змін та з фактичними видатками у 2022 році виконанні 93,9 % .

 За 12 місяців 2022 року бюджетні призначення зменшено 20 167,8 тис.грн., у зв’язку з  введення воєнного стану в країні, указом Президента України від 24 лютого 2022 року                    № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», затверджений Законом України від 24 лютого 2022 року № 2102-ІХ.

Станом на 1 січня 2023 року кредиторська та дебіторська відсутня.

КЕК  2111  “Оплата праці”  - 

       План виконано на 95,6% від річного плану. Фактичні видатки рівняються касовим.

КЕК 2120  “Нарахування на оплату праці”      

План виконано на 100 % від річного плану. Фактичні видатки рівняються касовим.

КЕК 2210-2240  «Використання товарів і послуг»       

План виконано на 82,0 % від річного плану.

КЕК 2270  «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв»     

План виконано на 79,2% від річного плану. Фактичні видатки рівняються касовим.

Розшифровка фактичної чисельності

    -     рішення від 23.12.2022 року №8/44-5 зменшено на 1 посаду завідувача сектору зовнішньоекономічної діяльності, соціально-економічного розвитку, інвестицій та регуляторної політики виконкому міської ради, 1 посада спеціаліста з економічних питань, 1 посаду начальника відділу містобудування, архітектури, житлово-комунального господарства та землеустрою виконавчого комітету, 1 посаду діловода виконкому міської ради.

На балансі знаходиться 2 легкових автомобілів  1 мікроавтобус,

1 ПАЗ шкільний автобус

        На балансі виконкому знаходяться автомобілі марки “Ланос” та марки «Тайота КАРОЛЛА». Касові видатки на утримання транспортного засобу (автомобіль марки “Ланос”) становлять 232,7 грн., (автомобіль марки «Тайота КАРОЛЛА») становлять 71,2 тис. грн., (заробітна плата з нарахуваннями, придбання бензину). Фактичні видатки відрізняються від касових на суму залишків пального на початок періоду в кількості 45,6 л. та залишків пального в кількості 24,1 л. станом на 01.01.2023 р.      

        На балансі відділу освіти знаходиться шкільний автобус. Касові видатки не проводилися протягом 2022 року.

Видатки спеціального фонду

        Касові видатки спеціального фонду за 2022 року склали у сумі 10,3 тис. грн., та були спрямовані на оплату послуг зі обслуговування автомобілю у сумі 6,3 тис. грн., оплата з розміщення оголошень у ЗМІ у сумі 3,4 тис. грн.

Правоохоронна діяльність та забезпечення безпеки держави

      За ТПКВКМБ 0118130 Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони»

     У бюджеті  на  2022 рік передбачено видатків у сумі 162,7 тис. грн. Передати в оренду Будівлю Центру безпеки громадян Білозерської міської ради з майном для її обслуговування, розташованої в м.Білозерське за адресою: вул. Фестивальна, буд. 8б (включеної до Переліку другого типу) передана в оренду 19 Державному пожежно-рятувальному загону Головного управлінню ДСНС України у Донецькій області для розміщення 34 державної пожежно-рятувальної частини 19 державного пожежно-рятувального загону Головного управління ДСНС України у Донецькій області (м. Білозерське Покровського району) строком на 3 роки.

     За 2022 рік  виконання бюджету по загальному фонду 21,1 тис. грн., або 7,17% до уточненого плану, у тому числі:

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» в сумі 7,8 тис. грн.(92,6%);

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» в сумі 13,2 тис. грн. (2,47%);

      Планові призначення не використання у зв’язку з відновленням касових видатків за рахунок коштів орендарів.

По ТКВКБМС  0118240 «Заходи та роботи з територіальної оборони»

   В бюджеті за 2022 року на утримання територіальної оброни затверджено планові асигнування в сумі 970,0 тис. грн., в тому числі по загальному фонду 970,0 тис. грн.

     Виконання за 2022 року по загальному фонду складає 969,6 тис. грн., або 99,96% до уточненого плану, в тому числі:

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 889,6 тис. грн.,(придбання паливо-мастильних матеріалів);

по КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» у сумі 80,0 тис. грн. (для виплати грошового забезпечення добровольчому формуванню територіальної оборони);

ОСВІТА

   По ТПКВКМБ 1000  «Освіта» 

        На території Білозерської міської територіальної громади протягом звітного періоду функціонувало три закладу дошкільної освіти.

         Станом на 01 січня 2023 року в закладах дошкільної освіти  перебувало 370 дітей в 24 групах. Середня наповнюваність становить 15 дітей.

         Всього на звітний період було заплановано 22475,8тис. грн., уточнений план складає  14852,6 тис.грн. – за рахунок зменшення видатків та перерозподілу на інші заклади, профінансовано за звітний період – 14842,6 тис. грн., касові видатки становлять – 14842,6 тис.грн.

         Економія склала у сумі 7623,1 тис. грн., від планових призначень у сумі 5298,9 тис.грн. за рахунок економії по заробітної плати з нарахуванням за рахунок наявних вакансій, перебуванням працівників на лікарняних, зменшення надбавки за престижність праці педагогічним працівникам з 20% до 10% та перебуванням деяких категорій працівників у вимушеному простої не з вини робітників через російську збройну агресію проти України згідно з розпорядження міського голови від 27.04.2022 «Про запровадження дистанційної роботи на період воєнного стану», невикористаних коштів по продуктам харчування у сумі 1070,3 тис. грн., невикористаних коштів по електроенергії у сумі 1021,1 тис. грн., а також з економією, та невикористаних коштів за іншими статтями витрат.

   По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» заплановано на звітний період 15436,642 тис. грн., уточнений план – 10940,428 тис.грн., профінансовано за звітний період 10940,428 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 10940,428 тис. грн. 

   По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» заплановано на звітний період 3396,061 грн., уточнений план – 2593,339 тис. грн., профінансовано – 2593,338 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 2593,338 тис. грн.

    По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» профінансовано за звітний період 16,035 тис. грн. при планових призначеннях – 16,035 тис. грн., касові видатки становлять 16,035 тис. грн., (підписка періодичних видань на 2022 рік).

     По КЕКВ 2230 «Продукти харчування» заплановано на звітний період 1070,403 тис. грн., профінансовано за звітний період – 0,087 тис. грн. Касові видатки становлять 0,087 тис. грн. У зв’язку з введенням в Україні воєнного стану, з 24.02.2022року припинено відвідування дітьми дошкільних закладів, що призвело до невикористання бюджетних коштів на придбання продуктів харчування. Таким чином внесені зміни до планових призначень у частині зменшення на 1070,315 тис. грн. Фактичні видатки становлять 166,875 тис. грн., (середня вартість харчування дітей в садочках становить 22,98 грн., в ясельних групах – 17,49 грн.).

      Відповідно до Указу Президента від 24.02.2022 № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», на виконання розпорядження Білозерського міського голови від 25.03.2022 № ЗЗр «Про забезпечення безкоштовним харчуванням тимчасово евакуйованих осіб на території Білозерської міської територіальної громади з 25.03.2022 до закінчення воєнного стану», та наказу відділу освіти від 25.03.2022 № 51-ОД, у зв’язку з загостренням воєнних дій на території України, з метою забезпечення безкоштовним харчуванням тимчасово евакуйованих осіб на території Білозерської міської територіальної громади було організовано безкоштовне харчування тимчасово евакуйованих осіб за рахунок використання продуктів харчування, які знаходяться на обліку закладів загальної середньої освіти Білозерської міської ради. Фактичні видатки склали 65,023 тис. грн.

      По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)»  видатки виконані на 100 відсотків (план 21,430 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 21,430 тис. грн.). Кошти витрачено на оплату послуг з дератизації та дезінсекції приміщень – 3,930 тис. грн., послуги Інтернету – 10,300 тис. грн., технічне обслуговування системи протипожежного захисту - 7,200 тис. грн.

   По  КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання»  профінансовано за звітний період 815,674 тис. грн., (план звітного періоду 815,675тис. грн.), касові та фактичні видатки становлять 815,674 тис. грн.

   По КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання і водовідведення» профінансовано за звітний період 24,512 тис. грн. при планових призначеннях 24,513 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 24,512 тис. грн.

   По КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» профінансовано за звітний період 415,566 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 415,565 тис. грн.  

   По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв»  профінансовано за звітний період 15,513 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 15,513 тис. грн., ( послуги з вивезення ТВ).

По ТПКВКМБ  1020  «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти »

        На території Білозерської міської територіальної громади функціонує п’ять закладів загальної середньої освіти де в 64 класах  навчається 1409 дітей, з них в:

1-4 класах 559 дитина (24 класи), середня наповнюваність становить 23 дитини;

5-9 класах 740 дітей (31 класи), в тому числі 6 дітей в 1 спец класі;

10-11 класах 229 дітей в 9 класах.

     Всього на 2022 рік для повноцінного функціонування закладів загальної середньої освіти були заплановані кошти у сумі 17 742,465 тис. грн. Протягом звітного періоду вносилися зміни в частині зменшення видатків та перерозподілу на інші функції на суму 6527,520 тис. грн. Таким чином уточнений план становить 11214,945 тис. грн.  Протягом року на потреби установ фінансовим відділом Білозерської міської ради профінансовано видатків на суму  11213,591 тис. грн. Касові видатки становлять 11213,591 тис. грн., з них:

       По коду КЕКВ 2111 «Заробітна плата” для виплати заробітної плати заплановані кошти у сумі 8359,184 тис. грн., уточнений план звітного періоду становить 6166,758 грн.,  касові  та фактичні видатки становлять 6166,757 тис. грн.

    По КЕКВ 2120 “Нарахування на заробітну плату" заплановано на звітний період 1839,020 тис. грн., уточнений план звітного періоду – 1504,580 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 1504,580 тис. грн.

     Економія в сумі  2192,426 тис. грн. по КЕКВ 2111 та у сумі 334,440 тис. грн., по КЕКВ 2120 утворилась за рахунок наявності вакансій, листів тимчасової непрацездатності, зменшення надбавки за престижність праці педагогічним працівникам з 20% до 10% та перебуванням деяких категорій працівників у вимушеному простої не з вини робітників через російську збройну агресію проти України, а також згідно з розпорядження міського голови від 27.04.2022 «Про запровадження дистанційної роботи на період воєнного стану»                             У зв’язку з вище викладеним внесені зміни до планових призначень на 2022 рік.

 По КЕКВ 2230 «Продукти харчування» заплановано на звітний період 1080,0 тис. грн. Через введення в Україні військового стану з 24.02.2022 року відвідування дітьми закладів освіти припинено, навчання проводиться ОНЛАЙН, у зв’язку з чим протягом звітного періоду внесені зміни до планових призначень у частині зменшення видатків на придбання продуктів харчування у сумі 1762,234 тис. грн. Уточнений план звітного періоду становить 18,265 тис. грн. Касові видатки на придбання продуктів харчування склали 18,264 тис. грн. Фактичні видатки на харчування дітей становлять 141,231 тис. грн., що більше касових  видатків за рахунок списання продуктів харчування на початок року. Середня вартість харчування дітей 1-4 класів склала 19,85 грн., пільгових категорій – 21,50 грн.

        У зв’язку з тим, що термін придатності у більшості наявних в закладах освіти продуктів харчування, придбаних у 2021 році, добігав кінцевого терміну зберігання та з метою недопущення псування залишків продуктів харчування і нераціонального використання коштів місцевого бюджету, проведено реалізацію продуктів харчування та повернуто до бюджету кошти у сумі 94,668 тис. грн.

Відповідно до Указу Президента від 24.02.2022 № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», на виконання розпорядження Білозерського міського голови від 01.03.2022 № 25р «Про забезпечення безкоштовним харчуванням тимчасово евакуйованих осіб на території Білозерської міської територіальної громади з 01.03.2022 до закінчення воєнного стану» та наказу начальника відділу освіти Білозерської міської ради від 01.03.2022 № 39-ОД у зв’язку з загостренням воєнних дій на території України, з метою забезпечення безкоштовним харчуванням тимчасово евакуйованих осіб на території Білозерської міської територіальної громади було організовано безкоштовне харчування тимчасово евакуйованих осіб  за рахунок використання продуктів харчування, які знаходяться на обліку закладів загальної середньої освіти Білозерської міської ради. Фактичні видатки склали 72,113 тис. грн.

 По КЕКВ 2240 “Оплата послуг (крім комунальних)” профінансовано за звітний період  38,886 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 38,886 тис. грн., (проведення дератизації та дезінсекції приміщень на суму 10,392 тис. грн., транспортні послуги з доставки безкоштовних підручників -0,494 тис. грн., послуги Інтернету – 28,000 тис. грн.).

По КЕКВ 2271 “Оплата теплопостачання” профінансовано за звітний період 2943,848 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 2943,848 тис. грн.

По КЕКВ 2272 “Оплата водопостачання і водовідведення ” профінансовано за звітний період  29,993 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 29,993 тис. грн.

По КЕКВ 2273 “Оплата електроенергії” профінансовано за звітний період 496,066 тис. грн.,  касові та фактичні видатки становлять 496,066 тис. грн. 

По КЕКВ 2275 “Оплата інших енергоносіїв” профінансовано за звітний період 15,020тис. грн., касові видатки становлять 15,020 тис. грн. (вивезення ТВ).       

По КЕКВ 2800 “Інші поточні видатки” профінансовано у звітному періоді  0,176 тис. грн.,  касові  та фактичні видатки становлять 0,176 тис. грн. (сплата екологічного податку).

На балансі знаходиться  1 ПАЗ (шкільний автобус)

КПКВК МБ 0611031 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти ».

(Кошти субвенції з державного бюджету)

 По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» заплановано на звітний період 26313,362 тис. грн. Відповідно довідок фінансового відділу Білозерської міської ради зменшено планові призначення на 2631,312 тис. грн. За 2022 рік при уточненому плані 23682,050 тис. грн. профінансовано – 23682,050 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 23682,050 тис. грн.

 По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» у звітному періоді заплановано 5788,938 тис. грн. Протягом звітного періоду внесені зміни у частині зменшення планових призначень на суму 578,888 тис. грн.  Станом на 01.01.2023 року профінансовано 5210,050 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 5210,050 тис. грн.

КПКВК МБ 0611061 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти ».

       По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» заплановано на звітний період 3029,943 тис. грн., профінансовано – 384,739 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 384,739 тис. грн.

      По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» у звітному періоді заплановано 666,588 тис. грн., профінансовано 7,943 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 7,943 тис. грн.

КПКВК  МБ 0611070 «Надання позашкільної світи закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми»

       На території Білозерської міської територіальної громади функціонує заклад позашкільної освіти «Освітньо - культурний центр» в якому функціонує  7 гуртків (14 груп) за різними тематичними напрямами. Всього охоплено позашкільною освітою 182 дитини  різного віку.

        Всього за звітний період було заплановано 2279,087 тис. грн. Протягом звітного періоду внесені зміни в частині зменшення планових показників за рахунок перерозподілу на інші функції у сумі 578,463 тис. грн. Виходячи з вище вказаного уточнений план звітного періоду склав 1700,624 тис. грн.

   По  КЕКВ 2111 «Заробітна плата»  касові  та фактичні видатки становлять у сумі 1238,899 тис. грн., при уточненому плані 1238,899 тис. грн. 

     По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» касові та фактичні видатки становлять у сумі  248,937 тис. грн.

      По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» –  касові  та фактичні видатки  склали 3,597 тис. грн. (придбання канцелярських товарів).

     По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)»  профінансовано за звітний період  3,884 тис. грн., при планових призначеннях 5,252 тис. грн., касові та фактичні видатки  становлять – 3,884 тис. грн. (послуги дератизації та дезінсекції – 0,684тис. грн., послуги Інтернету – 3,200 тис. грн.). 

      По КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» касові та фактичні видатки становлять 139,518 тис. грн.

     По КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання і водовідведення»  профінансовано за звітний період  - 2,512 тис. грн. планові призначення – 2,512 тис. грн.), касові та фактичні видатки становлять 2,512 тис. грн.

     По КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії»  касові та фактичні видатки становлять 61,329 тис. грн.

   По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв» касові видатки та фактичні видатки становлять 0,565 грн. ( оплата послуг з вивезення ТВ). 

КПКВК  МБ 0611120 «Підвищення кваліфікації, перепідготовка кадрів закладами післядипломної освіти»

    Для фінансування витрат на перепідготовку педагогічних кадрів при Донецькому обласному інституті післядипломної педагогічної освіти в бюджеті передбачені кошти у сумі 60,000 тис. грн. Протягом звітного періоду профінансовано 30,800 тис. грн., касові та фактичні видатки по КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» склали 30,800 тис. грн.

КПКВК  МБ 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти»

         Для функціонування централізованої бухгалтерії відділу освіти на звітний період було заплановано кошти у сумі 3658,817тис. грн. Протягом звітного періоду внесені зміни в частині збільшення планових показників за рахунок перерозподілу з інших функції у сумі 5,620 тис. грн. та  зменшення планових призначень у сумі 7,752 тис. грн. Виходячи з вище вказаного уточнений план звітного періоду склав 3656,685 тис. грн.

 По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» на звітний період заплановано 2943,297 тис.грн., профінансовано  – 2943,262 тис. грн.,  касові  та фактичні видатки становлять 2943,262 тис. грн.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» на звітний період уточнений річний план становить  653,145 тис. грн. (додатково до плану (647,525 тис. грн.) направлено кошти у сумі 5,620 тис. грн. для оплати ЄСВ на лікарняні), профінансовано – 653,132 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 653,132 тис. грн.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані звітного періоду 32,488тис. грн., касові видатки становлять 32,488 тис. грн. (придбання канцелярських товарів). 

По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» профінансовано за звітний період  27,755 тис. грн. при планових призначеннях звітного періоду 27,755 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 27,755 тис. грн., (послуги з постачання пакетів оновлень програми M.E.Doc – 1,200 тис. грн., послуги з надання доступу до програмного продукту  «Програмний комплекс «Фахівець» - 11,480 тис. грн., послуги з реєстрації користувача програмного продукту «АІС «Місцеві бюджети рівня розпорядника бюджетних коштів » - 2,735 тис. грн., програмне забезпечення «Програмного комплексу «Фахівець» -12,340 тис. грн.). 

     Заборгованість по відділу освіти по ФСС України з виплати допомоги по тимчасовій непрацездатності станом 01.01.2023 року відсутня.

КПКВК  МБ 0611142 «Інші програми та заходи у сфері освіти»

   По КЕКВ 2730 «Інші виплати населенню» для виплати одноразової матеріальної допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким виповнюється 18 років згідно постанови Кабінету Міністрів України від 25.08.2005 № 823 заплановано на рік 28,960 тис. грн. За звітний період касові та фактичні видатки становлять 21,720 тис. грн. (допомога виплачена 12 чол.). У зв'язку з неподанням документів до відділу освіти та через відсутність зв’язку, не отримали допомогу 4 чоловіка. 

КПКВК  МБ 0611160 «Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників»

        Всього на звітний період заплановано кошти у сумі 919,730 тис. грн., уточнений план звітного періоду – 891,649 тис. грн. (за рахунок зменшення видатків), касові та фактичні видатки – 869,129 тис. грн.

  По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» на звітний період заплановано 694,641 тис.грн., профінансовано – 675,662 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 675,662 тис. грн. Економія коштів склалася через перебуванням працівників на лікарняному у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності.

    По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» на звітний період планові призначення становить 152,821 тис. грн., профінансовано – 152,599 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 152,599 тис. грн.

      По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» при уточненому плані звітного періоду 42,717 тис. грн. касові видатки становлять 39,997тис. грн. (придбання канцелярських товарів). 

      По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)»  профінансовано за звітний період  0,871 тис. грн. при планових призначеннях звітного періоду 1,470 тис. грн., касові та фактичні видатки  становлять 0,871 тис. грн., (послуги з заправки картриджів – 0,600 тис. грн., плата за оренду майна – 0,001 тис. грн., послуги з надання КЕП – 0,270 тис. грн.) . 

КПКВК  МБ 0611200 «Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами»

      Всього за звітний період було заплановано видатків на загальну суму 273,800 тис. грн. Протягом звітного періоду внесені зміни в частині зменшення планових показників за рахунок перерозподілу на інші функції у сумі 27,400 тис. грн. Виходячи з вище вказаного уточнений план звітного періоду склав 246,400 тис. грн.

     По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» заплановано на звітний період – 224,422 тис. грн., уточнений план – 201,963 тис. грн., касові  та фактичні видатки становлять 140,930 тис. грн., відповідно до наданих актів виконаних робіт.                

    По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» заплановано на звітний період 49,378 тис. грн., уточнений план - 44,437 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 31,005 тис. грн.  

КПКВК  МБ 0611210 « Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами»

 По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» заплановано на звітний період 166,559 тис.грн., касові та фактичні видатки становлять 110,830 тис. грн., відповідно до наданих актів виконаних робіт. 

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» заплановано на звітний період 39,797 тис. грн., профінансовано за звітний період 24,383 тис. грн., касові та фактичні видатки становлять 24,383 тис. грн.

        Дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2023 року відсутня.

ВИДАТКИ СПЕЦІАЛЬНОГО ФОНДУ

Послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю

КПКВК МБ 0611010 «Надання дошкільної освіти».

      Для функціонування дошкільних закладів затверджено доходи на 2022 рік у сумі 1099,972 тис. грн. В процесі виконання бюджету додатково до плану надійшли кошти у сумі 161,841 тис. грн. У той же час через російську збройну агресію проти України та ненадходження коштів батьківської плати зменшено доходну частину на 1234,760 тис. грн. Таким чином уточнений план становить 27,053 тис. грн.

       Надійшло за звітний період всього коштів у сумі 45,786 тис. грн., у т.ч.:

- батьківської плати за утримання дітей в дошкільних навчальних закладах у сумі 45,345 тис. грн.;

- від оприбуткування дров від спилювання дерев у сумі 0,441 тис. грн.

      Касові видатки становлять 27,054 тис. грн. Кошти були використані для придбання:

 продуктів харчування – 26,611 тис. грн.,  дров – 0,441 тис. грн.

     Залишки коштів на реєстраційному рахунку на 01.01.2022 року становили 58,466 тис. грн., станом на 01.01.2023 року – 77,199 тис.  грн. 

КПКВК МБ 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти».

        На 2022 рік на утримання закладів загальної середньої освіти затверджено доходи у сумі 786,400 тис. грн.

У звітному періоді  доходи не  отримувалися.

Касові та фактичні видатки  відсутні. 

Залишки коштів на реєстраційному рахунку станом на 01.01.2023 року склали 1,410 тис. грн.

КПКВК  МБ 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти»

       Відповідно до ст.13 Бюджетного кодексу України спеціальний фонд сформований за рахунок надходжень по КБКД 25010300 «Плата за оренду майна бюджетних установ», що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна». Протягом звітного періоду надійшли кошти у сумі 0,003 тис. грн. від здачі в оренду комунального майна, що належить відділу освіти,  іншим бюджетним установам (виконком Білозерської міської ради, УСЗН Білозерської міської ради та ЦПРПП Білозерської міської ради.

ІНШІ ДЖЕРЕЛА ВЛАСНИХ НАДХОДЖЕНЬ

КПКВК  МБ 0611010 «Надання дошкільної освіти»

      Уточнений річний план затверджений у сумі 5,323 тис. грн. від отримання благодійних внесків, грантів та дарунків.

      Протягом звітного періоду надійшло  для ДНЗ «Сонечко» продуктів харчування від ФОП Смірнова О.І. на суму 5,323 тис. грн.

    Фактичні видатки станом на 01.101.2023 року становлять 5,323тис.грн.

КПКВК МБ 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти»

    Уточнений річний план затверджений у сумі 381,220 тис. грн. від отримання благодійних внесків, грантів та дарунків.

    Надійшло коштів у сумі 381,220 тис. грн., в т.ч.:

-314,924тис. грн. – ноутбук LENOVO (14 одиниць) від Представництва дитячого фонду ООН в Україні (ЮНІСЕФ);

- 4,571 тис. грн.  – підручники  від ТОВ « КНИГОТОРГОВЕЛЬНА  БАЗА «АЛЬФА».

- 61,725 тис. грн. – продукти харчування за батьківські кошти для організації харчування дітей.

Фактичні видатки станом на 01.01.2023 року – 381,220 тис. грн.

ДЕБІТОРСЬКА ТА КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

       Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду за доходами станом на 01.01.2023 року становить 14,306 тис. грн. по КПКВКМБ 0611010 «Надання дошкільної освіти» (батьківська плата за утримання дітей у дошкільних навчальних закладах).

      Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду за доходами станом на 01.01.2023 року становить 76,962 тис. грн., (батьківська плата за утримання дітей у дошкільних навчальних закладах нарахована за плановими показниками, а не за фактичне відвідування).

 «ОХОРОНА ЗДОРОВ'Я» 

        В бюджеті Білозерської МТГ були передбачені кошти на охорону здоров’я в сумі 2272,3 тис. грн., з урахуванням змін у сумі 995,3 тис. грн., що складаються з видатків на місцеві програми, енергоносії по підприємствах охорони здоров’я, фінансової підтримки комунальних некомерційних підприємств для надання медичних послуг населенню громади, (КНП «ЦПМСД Білозерської міської ради», КНП «Добропільська лікарня інтенсивного лікування», КНП «Добропільська стоматологічна поліклініка ».

       Протягом 2022 року бюджет було  зменшено на 1277,0 тис. грн, у зв’язку з відсутністю потреби в даних заходах.

       Дебіторська та кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.01.2023 року відсутня.

По ТПКВКМБ 0112010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню»

    У бюджеті за 2022 рік передбачено видатків у сумі 263,2 тис. грн.

    За 2022 рік виконання бюджету по загальному фонду 191,2 грн. або 72,6% до уточненого плану. КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» в сумі 191,2 грн. (Заробітна плата та нарахування на заробітну плату)

По ТПКВКМБ 0112100 «Стоматологічна допомога населенню»

        У бюджеті  за  2022 рік передбачено видатків у сумі   191,0 тис. грн.

За 2022 рік виконання бюджету по загальному фонду 182,4 грн. або 95,5% до уточненого плану. КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» в сумі 182,4 грн. (Заробітна плата та нарахування на заробітну плату)

  По ТПКВКМБ 0112111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги»

     У бюджеті 2022 рік передбачено видатків по загальному фонду  у сумі  963,4 тис. грн., з урахуванням змін у сумі 410,9 тис. грн.,

     Комунальне некомерційне підприємство «Центр первинної медико-санітарної допомоги Білозерської міської ради»

       Для фінансової підтримки з медичного обслуговування населення затверджені «Плани використання бюджетних коштів на 2022 рік» по загальному фонду.

       В ході виконання бюджету вносились зміни, а саме: зменшено планові призначення  на суму 552,5 тис. грн., касові видатки склали у сумі 365,5 тис.грн., а саме на :

- оплата послуг (крім комунальних) – 97,7 тис. грн. (лабораторні дослідження);

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв –267,8 тис. грн., з них  оплата водопостачання та водовідведення – 5,5 тис. грн., оплата теплопостачання – 162,9 тис. грн., оплата ел. енергії – 91,9 тис.  грн., оплата інших енергоносіїв -7,4 тис. грн.

      Дебіторська та кредиторська заборгованості на кінець звітного періоду відсутні. 

  По ТПКВКМБ 0112142 «Програми і централізовані заходи боротьби з туберкульозом»

     У бюджеті на 2022 році затверджена сума 139,5 тис. грн., в ході виконання бюджету вносились зміни, а саме: зменшені планові призначення  на суму 60,7 тис. грн., використані в повному обсязі.

 По ТПКВКМБ 0112145 «Централізовані заходи з лікування онкологічних хворих».

       У бюджеті на 2022 році затверджена сума 50,0 тис. грн., в ході виконання бюджету вносились зміни, а саме: зменшені планові призначення  на суму  30,000 тис. грн. 

      Уточнений план на 2022 рік становить 20,0 тис. грн.  Касові видатки склали 10,2 тис. грн. (відпущено ліки по пільговій рецептурі 6 особам)

          Дебіторська та кредиторська заборгованості на кінець звітного періоду відсутні.

       По ТПКВКМБ 0112152 «Інші програми  та заходи у сфері охорони здоров’я»

      У бюджеті на 2022 році затверджена сума 454,0  тис. грн. В ході виконання бюджету вносились зміни, а саме: зменшені планові призначення  на суму 404,6 тис. грн.

       Уточнений план на 2022 рік становить 49,4 тис. грн.

       Касові видатки склали 49,4 тис. грн. (відпущено ліки по пільговій рецептурі)

       Дебіторська та кредиторська заборгованості на кінець звітного періоду відсутні.

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

        У 2022 році з обласного бюджету  були надані наступні субвенції:

-       субвенція з місцевого бюджету на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали в наслідок Чорнобильської катастрофи у сумі 19,455 тис.грн. (безплатні лiки – 10, тис.грн., зубопротезування – 9 тис.грн.), використано у сумі 9,2 тис.грн.;

-       субвенція з місцевого бюджету на компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування у сумі 2,024 тис.грн. (на транспортне обслуговування – 1,7 тис.грн.), використано 1,7 тис.грн. в обсязі 84%;

-       субвенція з місцевого бюджету на інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення у сумі 75,8 тис.грн. (виплата матеріальної допомоги постраждалим внаслідок Чорнобильської катастрофи -27 тис.грн., надання матеріальної допомоги особам з інвалідністю внаслідок війни з числа учасників антитерористичної операції та членам сімей загиблих учасників антитерористичної операції/операції Об'єднаних сил та членам сімей загиблих учасників антитерористичної операції/ операції Об'єднаних сил - 8,0 тис.грн., надання щомісячної допомоги учням закладів професійної (професійно-технічничної) освіти, студентам (курсантам) закладів фахової передвищої освіти, закладів вищої освіти з числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, які перебувають на повному державному забезпеченні – 10,8 тис.грн.), кошти не використано через військовий стан; надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи), на оплату житлово-комунальних послуг і природного газу у сумі 30,0 тис.грн., виконано у сумі 28,9 тис.грн.;

         На здійснення власних програм соціального захисту населення передбачені видатки з місцевого бюджету в сумі 23,9 тис. грн., у тому числі:

- інші заходи у сфері соціального захисту у сумі 23,9 тис. грн., (матеріальна допомога малозабезпеченим особам та інвалідам у сумі 7,9 тис. грн., матеріальна допомога ВПО-8,0 тис. грн., надання матеріальної допомоги учасникам бойових дій на території інших держав використано в повному обсязі;

- інші заходи у сфері соціального захисту у сумі 144,3 тис. грн., (поховання безрідних -25,7 тис.грн., виплата матеріальної допомоги грошового забезпечення добровольчого формування територіальної оборони  у сумі 90,0 тис. грн., касові видатки склали у сумі 115,7 тис.грн.

- Організація та проведення громадських робіт видатки заплановані у сумі 221,5 тис. грн., для виплати заробітної плати з нарахуваннями підсобним робітникам, використано в повному обсязі.

      Доходи за іншими джерелами власних надходжень (кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів) – 82,8 тис. грн., перераховані від Добропільського ЦЗ для виплати заробітної плати з нарахуваннями підсобним робітникам. Касові видатки склали 82,8 тис. грн. Середньорічна кількість людей залучених до громадських робіт за  2022 року - 6 чоловік.

ТПКВКМБ 0113104 «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю»

         За рахунок коштів міського бюджету утримується Центр надання соціальних послуг Білозерської міської ради (з 13 штатними одиницями, у т.ч.2-керівні посади, 11 спеціалістів).  План за 2022 рік на утримання центру соціальних послуг Білозерської міської ради загального фонду становить 1643,1 тис.грн., касові видатки становлять 1643,1 тис.грн., кошти використано повному обсязі.

     План виконано на 100 % від річного плану. Фактичні видатки рівняються касовим.

     За спеціальним фондом центру соціальних послуг Білозерської міської ради за коштами, отриманими як плата за послуги заплановано  надавати платні послуги допомога вдома 10 особам. На 01.01.2022 році залишок коштів 0,81 тис.грн. (склалася за рахунок сплати авансового платіжу за надані соціальні послуги) надійшло 0,64 тис.грн, касові видатки не проводилися.

КУЛЬТУРА ТА МИСТЕЦТВО

За рахунок коштів міського бюджету утримуються наступні заклади:

Комунальний заклад  «Білозерська міська публічна бібліотека», що включає 1 філію (Нововодянська сільська бібліотека);

Комунальний заклад культури «Центр культури та дозвілля м. Білозерське»;

Комунальний заклад культури «Комунальний початковий спеціалізований мистецький навчальний заклад музична школа №3 м. Білозерське»;

Комунальний заклад культури «Нововодянський сільський будинок культури».

По ТПКВКМБ 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек»

   На балансі міської ради знаходиться одна бібліотека-філія № 2 м. Білозерська та бібліотека с.Нововодяне. У звітному періоді зайнято 3,5 штатні одиниці/ 1,0 штатні одиниці- керівники, 1,0 - працівники ,  0,5 – робітники.

       Затверджений план по  кошторису за 2022 рік з урахуванням змін по загальному фонду складає 450,8 тис. грн. Протягом звітного періоду  виконання  видатків по загальному фонду складає в сумі 450,8 тис. грн. або 100% до уточненого плану, в тому числі: 

КЕКВ 2111 «Заробітна плата» у сумі 383,5 тис.  грн. (100%);

КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» у сумі 67,2 тис. грн (100%).

     Станом на 01.01.2023 року дебіторська та кредиторська  заборгованості відсутня. 

         По ТПКВКМБ 0114060 «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля  та інших клубних закладів»

          На балансі міської ради знаходиться один центр культури та дозвілля м. Білозерське та один будинок культури в с.Нововодяне. У звітному періоді зайнято 33,5 штатні одиниці ( 2,0 штатні одиниці - керівники, 17,5 - працівники,  16 - робітники.)

      Затверджений план по  кошторису з урахуванням змін за  2022 рік по загальному фонду  складає 3293,6 тис.грн. Протягом звітного періоду виконання видатків по загальному фонду складає в сумі 3216,1 тис. грн. або 97,6 % до уточненого плану, в тому числі: 

КЕКВ 2111 «Заробітна плата» у сумі 2488,5 тис.  грн. (100%);

КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» у сумі 504,2 тис. грн. (100%).;

КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 7,1 тис.грн.  придбання канцтоварів;

КЕКВ 2240 «Оплата послуг  (крім комунальних)  у сумі 7,0 тис. грн.  послуги інтернету, послуги  з  обслуговування  пожежної сигналізації;

КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» в сумі 119,3 тис. грн. (100%);

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та водовідведення» в сумі 1,9 тис. грн. (99,99%);

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» в сумі 85,6 тис. грн. (53,4%);

КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв» 2,9 тис. грн (99,98%) оплата за мусор.

     Станом на 01.01.2023 року дебіторська та кредиторська  заборгованості відсутня. 

        По ТПКВКМБ 0111070 «Надання позашкільної освіти, закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми»

       На балансі міської ради знаходиться одна музична школа № 3. Заклад відвідують 88  дітей. 

       В бюджеті за 2022 року видатки на утримання установи освіти  по  загальному  фонду заплановані  в сумі 1819,8 тис. грн.

       За  2022 рік  виконання бюджету  по  загальному  фонду складає 1819,8 тис.  грн., або 100,0% до уточненого плану.

КЕКВ 2111 «Заробітна плата» склала 1505,0 тис. грн. (100%);

КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» 314,8 тис. грн. (100%).

      Нараховані доходи спеціального фонду формуються від батьківської плати, які склали за 2022 рік 17,75 тис.грн.

      Залишок коштів спеціального фонду на початок року складає 47,7 тис. грн.

      Станом на 01.01.2023 року кредиторська заборгованість та дебіторська заборгованість по загальному фонду відсутня.

     Станом на 01.01.2023р. фактична чисельність працівників музичної школи складає 14 одиниць.

Виконання по видаткам складає 100 % від річного плану з урахуванням внесених змін.

Показники по мережі, штатах і контингентах установ культури

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА ТА СПОРТ

Затверджено місцевою радою з урахуванням змін на 2022 рік 310,3 тис. грн. Фактичні видатки становлять 310,3  грн. Заборгованості на кінець 2022 року немає.

        По ТКВКБМС 5061 «Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону»

        Центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» на початок року 1 заклад,  на кінець  - 1. За штатним розписом одиниць -  5,5, фактично  ставка  протягом 3 місяців була вакансія, тому середньорічна становить 4,5 ст. 

        Заплановані видатки на рік з урахуванням змін у сумі 310,3 тис. грн., Кредиторська заборгованість по загальному фонду на 01.01.2023 рік  відсутня.

         Видатки на заробітну плату становлять з нарахування на заробітну плату у сумі 299,5 тис.грн. Приймали участь в обласних всеукраїнських змаганнях. Загальна кількість видатків на перевезення становить 10,8 тис. грн.

ЖИТЛОВО_КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО

По ТКВКБМС 0116013 «Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства"

      В бюджеті за  2022 року  на утримання водопровідно-каналізаційного господарства  затверджено планові асигнування в сумі 2725,44 тис.грн., в тому числі по загальному фонду 110,7 тис. грн., по спеціальному фонду 161,9 тис. грн.

Протягом звітного періоду касові видатки по загальному фонду  не відбувались.

      Виконання за 2022 року  по спеціальному фонду  складає  161,9 тис.  грн., або 100,0% до уточненого плану, в тому числі:

По КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» в сумі 161,9 тис. грн.,(придбання насосного агрегату);

По ТКВКБМС 0116020 «Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги)

       В бюджеті за 2022 року  для  передбачено планових видатків в сумі 1247,6 тис. грн., в тому числі по загальному фонду 1247,6 тис. грн.

      Виконання за 2022 року по загальному фонду складає 1247,6 тис. грн., в тому числі:

По КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) в  сумі 1247,6 тис. грн. (надання фінансової підтримки для забезпечення теплопостачання об'єктів критичної інфраструктури та закупівлі опалювальних приладів до обігріву громади).

По ТКВКБМС 0116030 «Організація благоустрою населених пунктів»

        В бюджеті за 2022 року з урахуванням змін по благоустрою населених пунктів затверджено планові асигнування в сумі 2547,4 тис. грн., в тому числі по загальному фонду 22547,4 тис. грн.

       Виконання за 2022 року  по загальному фонду  складає  1262,5 тис. грн., або 49,6% до уточненого плану, в тому числі:

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 514,9 тис.грн., (придбання прожекторів, паливо-мастильних матеріалів);

по КЕКВ 2240 «Оплата послуг ( крім комунальних)  у сумі 498,4 тис. грн. (для  технічного обслуговування мережи вуличного освітлення, послуги з ручного прибирання вулиць та посипання піском, викошування газонів, формована обрізка дерев, ямковий ремонт доріг);

по КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» в сумі 249,2 тис. грн. (планові призначення не в повному обсязі використання у зв’язку з введенням військового стану, було примінено світломаскування для вуличного освітлення міста, що призвело до зменшення обсягів використання електроенергії  та економії планових асигнувань).

ТПКВКМБ 0116013 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах»

Затверджено доходи на 2022 рік – 1738,6 тис. грн. в т.ч.

-       від отримання благодійних внесків, грантів та дарунків – 1738,6 тис. грн.

Надійшло коштів – 1738,6 тис. грн.,  в тому числі від отримання благодійних внесків, грантів та дарунків – 1738,6 тис. грн. в тому числі:

-       1738,6 тис. грн. – прийнято рухоме майно для прокладання трубопроводу мж ВНС Золотий Колодязь до Добропільської насосної станції IV підйому у місті Білозерське від ТДВ «Шахта «Білозерська».

По ТКВКБМС 0118110 «Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха»

За  2022 року  передбачено видатків у сумі  347,0 тис. грн.

За 2022 року виконання бюджету  по  загальному  фонду складає 237,0 тис.  грн., або 68,3 % до уточненого плану. 

           По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» в сумі 237,0 тис. грн. (придбання чайників та паливо-мастильних матеріалів для «Пунктів незламності» ).

            По ТКВКБМС 0119800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів"

За 2022 року передбачено видатків у сумі 60,0 тис. грн.

За 2022 року виконання бюджету по загальному фонду складає 60,0 тис. грн., або 100% до уточненого плану.

         По КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» в сумі 60,0 тис. грн. (Перерахування коштів з бюджету Білозерської міської територіальної громади державному бюджету для придбання паливо-мастильних матеріалів та спеціальних захисних костюмів 19 ДПРЗ Головного управління Державної служби України

«ФІНАНСУВАННЯ»

        В 2022 році Білозерської міської територіальної громади кошти спеціального фону не були розміщенні на вкладних (депозитних) рахунках у банках, місцевих запозичень до бюджету розвитку, стану та структури місцевого боргу, місцевих гарантій та гарантованого боргу у громаді відсутній.

«КРЕДИТУВАННЯ»

        В 2022 році Білозерської міської територіальної громади кредитування відсутні.

МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ»

Отримання та використання коштів державного бюджету

        З державного бюджету за 2022 рік одержано субвенцій на загальну суму                         44736,0  тис.грн :

По ККД 41033900 «Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам»  перераховані кошти в повному обсязі відповідно до річного плану 28892,1 тис. грн.;

По ККД 41040200 «Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету» перераховані кошти в повному обсязі у сумі 456,0 тис.грн.;

По ККД 41040500 « Дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносіїв, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету» у сумі 1029,3 тис.грн., перераховані кошти в повному обсязі.

По ККД 41051200 «Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету» заплановані у сумі 246,4 тис. грн., перераховані у сумі  171,9 тис.грн;

По ККД 41053900 «Інші субвенції з місцевого бюджету» заплановані у сумі 97,3 тис.грн., перераховані у сумі 39,9 тис. грн.

По ККД 41020100 «Базова дотація» у сумі 14 146,7 тис. грн., перераховані кошти в повному обсязі.

З місцевого бюджету за 2022 рік спрямовано місцеві кошти у сумі 666,3 тис. грн.

Обласному бюджету перераховані кошти в повному обсязі відповідно до річного плану у сумі 601,73 тис. грн.,

Іллінівської сільської ради – перераховані кошти згідно договору № 3 від 21.12.2021 між Білозерською міською радою Донецької області та Іллінівською сільською радою Костянтинівського району Донецької області у сумі 12,9 тис.грн.

Маріупольській міської ради – перераховані кошти згідно договору № 1 від 22.12.2021 року про передачу міжбюджетних трансфертів у сумі 52,4 тис. грн.

«ІНША ІНФОРМАЦІЯ»

        За 12 місяців 2022 року фінансовим відділом перевірки не проводились у зв’язку з військовим станом.

Начальник фінансового відділу                                         Ольга САФОНОВА

« повернутися